MB mokesčių kontrolė

Kam skirtas puslapis

Šis puslapis skirtas greitai pamatyti, kokios MB narių operacijos gali turėti GPM, VSD / PSD ar dokumentavimo rizikų.

Kontrolė remiasi „MB operacijų“ įrašais pasirinktame laikotarpyje. Ji netikrina įprastų pardavimo sąskaitų, išlaidų ar darbuotojų DU - tam yra kiti apskaitos ir deklaracijų ekranai.

Puslapyje taikomos versijuotos taisyklės. Tai reiškia, kad sistema naudoja aktyvias taisykles pagal jų galiojimo datą, o ne kietai įrašytą vienkartinį tekstą.

Ką tikrinti

1. Pasirinkite MB veiklą ir laikotarpį.
2. Patikrinkite suvestines: operacijų skaičių, asmeninių poreikių išmokas, pelno išmokas ir civilines sutartis.
3. Lentelėje „Kontrolė pagal išmokų tipus“ peržiūrėkite pajamų kodus, GPM, VSD / PSD indikacijas ir siūlomą veiksmą.
4. Jei yra pastabų, patikrinkite MB operacijos tipą, narį, datą ir sumą.
5. Jei reikia, atsisiųskite CSV arba XLSX eksportą.

Suvestinės kortelės

Operacijų rodo visų pasirinktame laikotarpyje rastų MB operacijų skaičių.

Asmeniniai poreikiai rodo sumas, kurios registruotos kaip MB nario asmeninių poreikių išėmimas.

Pelno išmokos apima pelno avansus, paskirstytąjį pelną ir pelno išmokėjimus.

Civilinės sutartys rodo vadovo ar kitas civilinės sutarties išmokas, registruotas per MB operacijas.

Kontrolė pagal išmokų tipus

Šioje lentelėje operacijos sugrupuojamos pagal tipą. Kiekvienai grupei rodoma suma, pajamų kodas, GPM indikacija, VSD / PSD indikacija ir rekomenduojamas veiksmas.

Išmoka asmeniniams poreikiams rodoma su 02 kodo rizika ir socialinio draudimo patikra.

Pelno avansas pažymimas kaip situacija, kuri metų pabaigoje turi būti suderinta su faktiniu paskirstytinu pelnu ir pasirinktu deklaravimo kodu.

Paskirstytasis pelnas ir pelno išmokėjimas rodomi kaip pelno / dividendų pobūdžio išmokos, kurias reikia sutikrinti su narių sprendimu ir paskirstyto pelno likučiu.

Vadovo civilinės sutarties išmoka rodoma atskirai nuo 02 kodo asmeninių poreikių išmokų. Jai svarbus civilinės sutarties pagrindas ir 100 000 EUR riba pasirinktame laikotarpyje.

Paskolos, įnašai, kompensacijos ir įnašo grąžinimai paprastai nėra įprastos darbo užmokesčio pajamos, bet jiems būtinas aiškus dokumentinis pagrindas.

Suvestinė pagal narį

Ši lentelė parodo, kokios sumos tenka kiekvienam MB nariui pagal operacijų grupes.

02 rizika rodo asmeninių poreikių išmokas.

Pelno išmokos rodo pelno avansus, paskirstytą pelną ir pelno išmokėjimus.

Civilinės sutartys rodo vadovo ar kitų civilinių sutarčių išmokas.

Paskolos rodo nario paskolas MB ir paskolos grąžinimus.

Kompensacijos rodo nariui kompensuojamas išlaidas.

Jei narys nerodomas arba rodomas kaip „Narys nenurodytas“, pirmiausia patikrinkite MB operacijos įrašą.

Rizikos ir pastabos

Klaida reiškia, kad sistema rado rimtesnę riziką, pvz. civilinių sutarčių išmokos tam pačiam nariui viršija 100 000 EUR ribą pasirinktame laikotarpyje.

Patikra reiškia, kad įrašą reikia papildomai peržiūrėti, bet tai nebūtinai klaida. Dažniausiai trūksta dokumento numerio, aiškaus pagrindo arba pastabų.

Pelno avansams rodoma pastaba, nes metų pabaigoje juos reikia suderinti su faktiniu paskirstytinu pelnu.

Paskolos grąžinimams rekomenduojama pastabose nurodyti paskolos sutarties pagrindą ir atskirti palūkanas, jei jų yra.

Išlaidų kompensacijoms rekomenduojama nurodyti, kokie išlaidų dokumentai kompensuojami.

Ką daryti radus pastabą

1. Atidarykite MB operacijų puslapį.
2. Suraskite pastaboje minimą narį, datą, tipą, dokumentą ir sumą.
3. Patikrinkite, ar teisingai parinktas operacijos tipas.
4. Užpildykite dokumento numerį, pagrindą arba pastabas, jei jų trūksta.
5. Jei operacijos mokestinis režimas neaiškus, pasitikrinkite pagal VMI / Sodros taisykles arba su buhalteriu.

Eksportai

CSV eksportas skirtas greitai duomenų patikrai lentelėje.

XLSX eksportas patogesnis detalesnei peržiūrai. Jame duomenys suskaidomi į atskirus lapus: išmokų tipai, narių suvestinė ir mokestinės pastabos.

Eksportai formuojami pagal pasirinktą MB veiklą ir laikotarpį.

Svarbu

Šis puslapis nėra galutinis mokesčių apskaičiavimas visiems atvejams. Jis padeda pastebėti rizikas ir paruošti duomenis pagal sistemoje registruotas MB operacijas.

Galutiniai tarifai ir deklaravimo pareigos gali priklausyti nuo konkrečios nario situacijos, todėl sudėtingus atvejus verta tikrinti su buhalteriu.

Jei operacija įvesta neteisingu tipu, mokesčių kontrolė taip pat rodys neteisingą indikaciją. Pirmiausia turi būti teisingi pirminiai MB operacijų duomenys.