II pakopos pensijų reforma 2026: Ar verta pasitraukti iš kaupimo? Išsami analizė ir skaičiuoklė

Nuo 2026 m. sausio 1 d. Lietuvoje prasideda dvejų metų pereinamasis laikotarpis, kuris leis II pakopos pensijų kaupimo dalyviams priimti vieną svarbiausių finansinių sprendimų savo gyvenime: likti kaupti pensiją papildomai arba pasitraukti iš jos. Šis klausimas, kaip pastebi ir portalas „MadeinVilnius“, jau dabar kelia didelį susidomėjimą ir daugybę diskusijų. Valstybė 2026 metais prie kaupimo prisidės apie 33,49 euro per mėnesį (apie 402 eurus per metus) skatinamosiomis įmokomis, todėl sprendimo svarba tik auga. Ar verta atsisakyti šios paramos? Skaičiuokime kartu ir išanalizuokime galimus scenarijus.

Kas yra II pakopos pensijų kaupimas ir kodėl jis aktualus 2026 m.?

II pakopos pensijų kaupimas yra papildomas būdas kaupti pensijai, be valstybinės „Sodros“ pensijos. Jis pagrįstas trišaliu įmokų principu: dalį įmokų moka pats asmuo (iš savo atlyginimo), dalį perveda „Sodra“ iš jūsų sumokėtų socialinio draudimo įmokų, o dalį prideda valstybė.

2026 m. reforma suteikia galimybę pasitraukti iš šio kaupimo. Tai reiškia, kad per dvejų metų laikotarpį galėsite pasirinkti, ar norite toliau kaupti, ar norite, kad visos jūsų ir darbdavio įmokos keliautų tik į „Sodrą“, o valstybės paramos II pakopai atsisakytumėte.

Scenarijus 1: Likti kaupti II pakopos pensiją

Jei nuspręsite likti II pakopos pensijų kaupime, jūsų finansinė schema atrodys taip:

Jūsų įmoka: 3% nuo jūsų bruto darbo užmokesčio.
Valstybės įmoka: 1,5% nuo šalies vidutinio darbo užmokesčio (VDU). 2026 m. tai sudarys apie 33,49 Eur/mėn. (apie 402 Eur/metus). Ši suma yra valstybės skatinamoji įmoka, kuri didina jūsų asmeninę pensijos kapitalą.
Lėšų valdymas: Jūsų sukauptos lėšos yra investuojamos pensijų fonduose, kuriuos valdo pensijų kaupimo bendrovės. Investicijos turi potencialą augti, pasinaudojant sudėtinių palūkanų efektu.
Išmokėjimo galimybės: Sulaukus pensinio amžiaus, priklausomai nuo sukauptos sumos, galėsite atsiimti iki 25% sukauptos sumos vienu kartu, o likusią dalį gauti periodinėmis išmokomis (anuitetu) arba reguliariomis pensijų fondo išmokomis.

Privalumai:

Valstybės parama: Reguliarios valstybės įmokos žymiai padidina sukauptą sumą.
Sudėtinių palūkanų efektas: Ilgame laikotarpyje investuotos lėšos auga eksponentiškai, ypač jauniems žmonėms.
Potencialiai didesnė pensija: II pakopa didina bendrą jūsų pensijos dydį, suteikdama didesnį finansinį saugumą senatvėje.
Galimybė atsiimti 25%: Tam tikra finansinė laisvė pensinio amžiaus pradžioje.

Scenarijus 2: Pasitraukti iš II pakopos pensijų kaupimo

Jei nuspręsite pasitraukti iš II pakopos pensijų kaupimo, jūsų finansinė situacija keisis taip:

Jūsų įmokos: Jūsų 3% įmoka nuo bruto atlyginimo nebebus pervedama į pensijų fondą. Visos jūsų ir darbdavio socialinio draudimo įmokos nukeliaus tiesiai į „Sodros“ biudžetą.
Valstybės įmoka: Jūs prarandate valstybės skatinamąją įmoką (apie 33,49 Eur/mėn.), kuri daugiau nebebus skiriama jūsų asmeninei pensijų sąskaitai. Šios lėšos liks „Sodros“ biudžete.
Sukauptos lėšos: Jūsų jau sukauptos lėšos iš II pakopos pensijų fondo bus perkeltos į „Sodros“ sistemą ir taps jūsų valstybinės pensijos dalimi. Jūs jų negausite išmokos forma iš karto, tačiau jos bus įskaičiuotos į bendrą jūsų darbo stažą ir pensijos taškus, didinant valstybinę pensiją.
Išmokėjimo galimybės: Nebegalėsite atsiimti 25% sukauptos sumos vienu metu. Visa pensija bus mokama per „Sodrą“ pagal jos nustatytas taisykles.

Trūkumai:

Prarandama valstybės parama: Atsisakote reikšmingos valstybės įmokos, kuri per dešimtmečius sudaro tūkstančius eurų.
Mažesnis pensijos kapitalas: Ilgame laikotarpyje sukaupsite mažiau, nes nepasinaudosite valstybės parama ir investicijų grąža.
Jokios 25% išmokos: Netenkate finansinės laisvės pensinio amžiaus pradžioje.
Infliacijos rizika: Lėšos, grįžusios į „Sodrą“, nebeturi investicinio augimo potencialo ir yra jautresnės infliacijai.

Skaičiuokime kartu: realūs pavyzdžiai ir scenarijai

Pateikiame supaprastintus skaičiavimus, kurie padės geriau suprasti sprendimo pasekmes. Prielaidos:

Vidutinis bruto atlyginimas: 1500 Eur (jūsų 3% įmoka = 45 Eur/mėn.).
Valstybės įmoka: 33,49 Eur/mėn.
Metinė investicijų grąža (likus): 5% (po mokesčių ir mokesčių už valdymą).
Metinė infliacija: 2%.
Pensinis amžius: 65 metai.

1. 30 metų amžiaus asmuo (likę 35 metai iki pensijos)

Dabartinė sukaupta suma: Tarkime, jau sukaupta 5 000 Eur.

Scenarijus: LIKTI KAUPTI
- Mėnesinė įmoka: 45 Eur (jūsų) + 33,49 Eur (valstybės) = 78,49 Eur.
- Per 35 metus (be pradinės sumos):
  - Bendra įmokų suma: 78,49 Eur/mėn. * 12 mėn. * 35 metai = 32 965,8 Eur.
  - Potenciali sukaupta suma (su 5% grąža ir pradine 5000 Eur): apie 100 000 – 120 000 Eur.
  - Svarbu: Ši suma yra labai jautri investicijų grąžai ir infliacijai.
- Privalumai: Milžiniškas sudėtinių palūkanų efektas ir valstybės parama. Galimybė atsiimti 25% (apie 25 000 – 30 000 Eur) pensijos pradžioje.
Scenarijus: PASITRAUKTI IŠ KAUPIMO
- Prarandama valstybės parama: 33,49 Eur/mėn. * 12 mėn. * 35 metai = 14 065,8 Eur (tiesioginė valstybės parama, kuri neauga).
- Prarandama investicinė grąža: Per 35 metus, be valstybės įmokos ir investicijų augimo, jūsų sukauptos lėšos (5 000 Eur) bus perkeltos į „Sodrą“ ir nebekaups papildomos vertės. Jūsų būsima pensija priklausys tik nuo „Sodros“ sistemos.
- Pasekmė: Potencialiai mažesnė pensija ir jokios galimybės atsiimti dalies sumos vienu metu.

2. 40 metų amžiaus asmuo (likę 25 metai iki pensijos)

Dabartinė sukaupta suma: Tarkime, jau sukaupta 15 000 Eur.

Scenarijus: LIKTI KAUPTI
- Mėnesinė įmoka: 78,49 Eur.
- Per 25 metus (be pradinės sumos):
  - Bendra įmokų suma: 78,49 Eur/mėn. * 12 mėn. * 25 metai = 23 547 Eur.
  - Potenciali sukaupta suma (su 5% grąža ir pradine 15 000 Eur): apie 60 000 – 70 000 Eur.
- Privalumai: Reikšminga valstybės parama ir investicijų augimas. Galimybė atsiimti 25% (apie 15 000 – 17 500 Eur) pensijos pradžioje.
Scenarijus: PASITRAUKTI IŠ KAUPIMO
- Prarandama valstybės parama: 33,49 Eur/mėn. * 12 mėn. * 25 metai = 10 047 Eur.
- Pasekmė: Nors turite sukaupę daugiau nei 30-metis, prarandate dešimtmetį investicijų augimo ir valstybės paramos. Jūsų 15 000 Eur bus perkelti į „Sodrą“ ir nebeturės investicinio potencialo.

3. 50 metų amžiaus asmuo (likę 15 metų iki pensijos)

Dabartinė sukaupta suma: Tarkime, jau sukaupta 30 000 Eur.

Scenarijus: LIKTI KAUPTI
- Mėnesinė įmoka: 78,49 Eur.
- Per 15 metų (be pradinės sumos):
  - Bendra įmokų suma: 78,49 Eur/mėn. * 12 mėn. * 15 metai = 14 128,2 Eur.
  - Potenciali sukaupta suma (su 5% grąža ir pradine 30 000 Eur): apie 55 000 – 65 000 Eur.
- Privalumai: Nors laiko mažiau, valstybės parama ir investicijos vis tiek reikšmingai papildo sumą. Galimybė atsiimti 25% (apie 13 750 – 16 250 Eur) pensijos pradžioje yra ypač patraukli, jei planuojate didesnius pirkinius ar norite pasidengti paskolas.
Scenarijus: PASITRAUKTI IŠ KAUPIMO
- Prarandama valstybės parama: 33,49 Eur/mėn. * 12 mėn. * 15 metai = 6 028,2 Eur.
- Pasekmė: Nors laikotarpis trumpesnis, prarandama daugiau nei 6 000 Eur tiesioginės valstybės paramos ir investicijų grąža. Jūsų 30 000 Eur bus perkelti į „Sodrą“. Svarbiausia, prarandate galimybę gauti gana solidžią vienkartinę išmoką pensijos pradžioje.

25% sukauptos sumos atsiėmimo galimybė

Ši galimybė yra vienas iš didžiausių II pakopos privalumų, ypač artėjantiems prie pensijos. Sulaukus pensinio amžiaus, jei jūsų II pakopoje sukaupta suma yra pakankamai didelė (virš nustatytos ribos, kuri kasmet perskaičiuojama), galite vienu kartu atsiimti iki 25% visos sumos. Tai gali būti puikus finansinis postūmis pensijos pradžioje – ar tai būtų būsto remontas, kelionės, skolos grąžinimas ar tiesiog finansinis rezervas. Likusi suma jums bus mokama reguliariomis išmokomis (anuitetu arba periodinėmis fondo išmokomis). Pasitraukus iš kaupimo, ši galimybė išnyksta.

Kaip valstybės įmokos ir „Sodros“ įmokos bus perskirstytos?

Jei liksite kaupti: Jūsų asmeninė įmoka (3% nuo bruto atlyginimo) ir valstybės įmoka (1,5% nuo VDU – apie 33,49 Eur/mėn. 2026 m.) toliau keliaus į jūsų pasirinktą pensijų fondą. „Sodra“ gaus mažesnę dalį jūsų socialinio draudimo įmokų, tačiau tai kompensuojama valstybės parama jūsų asmeninei pensijai.
Jei pasitrauksite iš kaupimo: Jūsų 3% įmoka nuo bruto atlyginimo nebebus pervedama į pensijų fondą, o kartu su darbdavio įmokomis keliaus tiesiai į „Sodros“ biudžetą. Valstybės skatinamoji įmoka (apie 33,49 Eur/mėn.), kuri anksčiau būtų keliavusi į jūsų II pakopą, taip pat liks „Sodros“ biudžete ir bus naudojama bendroms pensijoms finansuoti. Tai reiškia, kad jūsų asmeninė pensija bus mažesnė nei galėtų būti, nes nepasinaudosite valstybės teikiama parama.

Svarbiausi klausimai, į kuriuos reikia atsakyti prieš priimant sprendimą:

Kiek man metų? Kuo esate jaunesnis, tuo ilgiau veiks sudėtinių palūkanų efektas ir tuo didesnę naudą gausite iš valstybės įmokų.
Kokia mano finansinė situacija? Ar galiu sau leisti skirti 3% nuo atlyginimo papildomam kaupimui?
Kokie mano finansiniai tikslai senatvei? Ar noriu turėti kuo didesnę ir lankstesnę pensiją, ar man pakanka tik „Sodros“ teikiamos garantijos?
Ar noriu turėti galimybę atsiimti dalį sumos pensijos pradžioje?

Išvada: Asmeninis sprendimas su ilgalaikėmis pasekmėmis

II pakopos pensijų reforma 2026 m. suteikia galimybę peržiūrėti savo finansinius planus. Mūsų skaičiavimai aiškiai rodo, kad pasitraukimas iš kaupimo, ypač jaunesniems asmenims, reikštų reikšmingų finansinių praradimų – tiek dėl prarastos valstybės paramos, tiek dėl neįvertinto investicijų augimo potencialo. Senatvėje šie praradimai gali reikšti mažesnę perkamąją galią ir mažesnį finansinį lankstumą.

Sprendimas likti ar pasitraukti yra labai asmeniškas ir priklauso nuo jūsų individualios situacijos, amžiaus, finansinių tikslų ir požiūrio į riziką. Prieš priimdami galutinį sprendimą, rekomenduojame atidžiai įvertinti visus privalumus ir trūkumus, pasinaudoti „Sodros“ ar pensijų kaupimo bendrovių teikiamomis skaičiuoklėmis ir, esant poreikiui, pasikonsultuoti su nepriklausomu finansų patarėju.

Naudingos nuorodos:

Atsakomybės apribojimas: Šis straipsnis yra skirtas tik informaciniams tikslams ir neturėtų būti traktuojamas kaip finansinė konsultacija. Pateikti skaičiavimai yra supaprastinti ir pagrįsti prielaidomis, todėl realūs rezultatai gali skirtis. Rekomenduojama kreiptis į kvalifikuotus finansų specialistus dėl individualios konsultacijos.